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今天我们来聊聊澳洲富豪的八卦：看看他们是靠什么赚钱，和省税的。

相信在澳洲的朋友们都知道澳洲虽然福利好，但是个人所得税在发达国家里是很高的。比美国英国都要高，更不用说香港和新加坡这类低税收地区了。但是根据过去几年澳洲税务局公布的信息显示，澳洲最富裕的前100人群中，大部分都支付了很少的税，有些甚至是零申报。但是这并不意味着这些富豪没有收入。根据2022年最新的统计数据显示，在过去的12个月里，排名前10的富豪有超过6人的资产增值超过了40%以上。其中排名第一，第二，第七和第九的四位矿业富豪更是资产增值超过50%。在排名前10名的名单里，矿业富豪占据了4人，科技互联网软件4人，房地产1人，商场连锁店1人。其中冠军宝座从去年的互联网赢家重新回到了传统矿业富豪手里，也代表了目前两大产业的此消彼长。

自从疫情开始之后，以Zoom和其他居家办公软件为代表的互联网企业的股价就一路飞涨，就算2020年下半年开始中国大举加大基建投入推动铁矿石上涨，也没有互联网科技企业那样火箭般的飞涨。特别是到了2021年，中国一度由发改委出面，联合多家机构和钢铁厂联合打压国际铁矿石价格，曾经一度让铁矿石价格暴跌40%，也让澳洲矿业股几乎拦腰折断。但是好景不长，自从今年年初以来，美国纳斯达克由高峰开始回落，各大科技板块纷纷自由落体。不论是曾经风光无限的特斯拉，还是一度澳洲的科技领头羊先买后支付公司Afterpay Zip等，都从高点下跌至少40%，多的甚至达到了90%以上（ZIP）与之相反的，俄罗斯和乌克兰的战争则再次推动了全球资源价格的暴涨。俄罗斯和乌克兰出产什么，就涨什么：从石油天然气，到镍，铝，铜，锌，煤，小麦，玉米。基本上你说得出的，我估计除了黄金和钻石，都大涨了一遍。铁矿石也不例外，价格再次从底部的80美元回升到了价格暴跌之前的140美元。所以今年前10的澳洲富豪里，铁矿石老板出身的有4个。

但是别看他们身价涨了几百亿，但是交税并没有多。为啥呢？这些富豪都怎么避税的呢？今天我们就来给大家简单聊聊。当然，我只是从金融常识的角度给大家科普一下富豪避税的办法，大家还是需要咨询自己的会计师来获得准确的信息。

基本上大部分超级富豪使用的方法不外乎以下几种：

1. 开设多层信托模式，不仅仅是一层。我们都知道家庭信托，在一个信托下，受益人可以是公司，也可以是自然人，也可以是祖孙三代，分散收入等等。但是真正的富豪，往往使用的是超过3层以上的复杂信托模式，来分割利润，保护财产，以及长期稳定，而不是一下子给子女。当然，这类结构非常复杂， 往往还需要涉及到在多个国家和地区，涉及多个税务系统。因此其成本也非常高。
2. 通过设立在海外避税天堂的总部来实现大部分利润的减扣。我们知道一个公司成立在哪里，那么其盈利很大一部分就会以注册地的税率来交税。所以不仅仅是苹果谷歌，就算是阿里，腾讯，也把他们的全球总部设立在例如维京群岛，百慕大群岛，巴拿马群岛等避税天堂地区。当然了他们在各国国家的分公司依然需要缴纳当地的营业税，消费税，GST，等等，但是通过把总部放在避税天堂，可以节省的税也是个天文数字。不过最近各国都很缺钱，因此大家都一起约定了要从这些避税天堂注册的大公司开刀，因此避税天堂的好日子也不长了。
3. 大量资产以地产，艺术品和钻石等非现金形式持有。咱们普通人有钱也就是买车买房买包。但是真正的富豪他们则是美其名曰收藏艺术品，其实就是通过艺术品和古董来达到隐藏财富以及增值的效果。尤其是世界名画或者中国早期瓷器为例，价格几乎是5年翻倍。而占地有非常小，容易保存，因此大部分富豪都喜欢买个什么鸡缸杯，鸭缸杯之类的，小小一个，价值三个亿，要是你有一串泰坦尼克号的海洋之心，或者非洲的大粉钻，10个亿，还是美金，随时兜里一揣就走。你要带1个亿现金或者黄金，绝对重死你，拖都拖不动。其实现代的数字货币也是个避税的办法，只是唯一的担心是，10年后价值是上天呢，还是下地呢？
4. 最后一条，也是真正常用，也是占据大部分富豪比例最大的部分，就是通过股票形式持有。股票只要公司正常，就等于是现金，而且不断增值，只要不卖不兑现，都不用交税。富豪们还可以用股票做抵押，从银行贷款来消费。之后卖了股票还贷款，之前的消费都属于债务，一分不用交税。套路满满。

但是富豪毕竟是富豪，他们用的这么多办法，虽然听上去挺不错，但是咱们普通人都用不上这些“牛刀”。那有没有比牛刀小一点，但是效果也不差的办法，帮助咱普通人呢？

其实如果各位是在澳洲正常公司里工作赚工资的，那基本没啥办法，除了房产负扣税，连家庭信托都没用。当然我们这里讨论的是在澳洲金融市场里投资怎么办。

那首先就要看你是哪里的税务居民，如果你不是澳洲而是中国税务居民，那在澳洲信托，公司，至少在税务层面没有什么用。反正不在澳洲交税，中国炒股也不上税。

但是如果你是澳洲税务居民，那就分情况说了。1.钱少，差别不大。钱少，指的是几千上万的数量，一年的盈利在0-50%之间，不论是公司还是个人形式账户税务差别也就一顿饭钱。2.一旦资金大了，那非自然人账户就是首选，毕竟几十万的盈利，要是用个人所得税阶梯来计算，基本上小一半就没了。这样的情况毫无疑问就是公司和信托成为了首选。但是个人持股的另一个好处就是，个人名下持有金融资产超过12个月，卖出的利润可以享受50%的资本增值税减免，这对于长期投资者来说无疑是很有吸引的。假如你买了不动， 每年的股息很多公司已经帮你支付了30%个税，因此基本不用再付。这样一来，按照10万一年后变成20万举例，你的增值部分就是10万，算上50%折扣，也就是5万要计算在你当年的收入个人所得税阶梯内。这对于大部分中等收入人群来说，按照30%计算，也就是15000的税。对比10万增值税如果是注册在公司名下，将会被要求直接支付29%的公司税，差不多3万。因此对于金额不是非常大的投资者来说，长期投资选择在个人名下，有时也不见得比公司类型要差。

当然，我并不是会计，因此所有的专业问题大家依然需要咨询自己的会计师。今天我只是给大家简单八卦一下富豪们的避税方法有哪些咱们普通人也可以用。

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作者：

Mike Huang | GO Markets 销售总监